生命保険が相続対策に有効な2つの理由

相続対策は2つ


昨年1月に相続税の非課税枠が下がったことにより、相続税を支払わなければいけない、または相続税額が高くなる方が増え、FP相談の内容も相続の案件が増えてきている

相続対策は大きく分ければ2つ。

1. 相続税対策 
2. 遺産分割対策


1. 相続税対策


生命保険の保険金は、それ自体に非課税枠が設けられている。
 
【 500万円×法定相続人の人数 】が非課税だ。
 
≪例≫

被相続人が父親(母親は他界)。
相続人が被相続人と同居していた長男と別居の長女。  
この場合、長男と長女が法定相続人になるため、生命保険金1000万円までは非課税。

非課税枠を超えた金額が、相続財産となるわけだ。

生命保険金は現金であり、非課税枠が設けられているという相続税対策として、非常に大きなメリットがある

2. 遺産分割対策


遺産分割対策だが、日本人の相続財産で圧倒的に割合が高いのが、不動産。

相続人間で、その不動産をうまく遺産分けできればいいが、不動産の分割は、なにかと問題が発生するケースが多いのが実態。

上記のようなケースで預貯金が少ない場合は、特に分割が難しくなるものだ。

そんな時に生命保険を利用し、相続争いにならないような受取人指定や保険金額を設定することによって、計画的な遺産分割対策が可能になる。

上記≪例≫の場合、父親と長男が住んでいた家屋とその土地を長男が相続。父親の生命保険の受取人も長男とする。
 
長男が受取った生命保険と自身の資産から、長女へ現金を代償交付金として渡すという方法が取れる。
これは「代償分割」という方法で、長男から長女に渡した現金は、父親の相続時に交付したと判断され、贈与とはみなされないのだ。

生命保険の保険金は、受取人個別の財産と見なされるため、財産を渡したい人に渡せるというメリットがある



相続対策に有効な終身保険


相続税対策、遺産分割対策に一番適しているのは、非課税枠内に生命保険金を設定した終身保険だ

そして終身保険の中でも、預金の預け換え的な役割を果たすのが、一時払い終身保険

ところが、この一時払い終身保険も日銀のマイナス金利政策の影響による国債の低金利下にあって、販売停止に追い込まれているのが実情だ。

そんな中、一時払い終身保険の販売を継続している会社も数社あるが、長期に渡り継続販売できないだろう。

相続対策として一時払い終身保険を考えている場合は、なるべく早く検討された方が賢明だ。(執筆者:釜口 博)

【関連記事】

▼マネーセミナー カテゴリー

生活のため、ビジネスのため、お金に関する知識は現代人に必須のスキルとなります。もちろん投資や資産運用にはリスクがつきものです。パフォーマンスを最大化しリスクを最小限に抑えるためにも、行動の前にしっかりと勉強しましょう。

おすすめのマネー セミナー

6月28日 (水)
19:30〜20:30

渋谷 収益性を検証 オリンピックのその後と都市再開発

参加特典付きセミナー

東京 投資
6月28日 (水)
19:00〜20:20

一級建築士投資家広瀬氏による 資産の増やし方 金融機関の融資利用法 物件選定方法 徹底解説  《特別出演》大手不動産管理会社に勤務するマンションオーナー 東京 不動産投資
6月30日 (金)
14:00〜15:00

不動産投資でゆとりあるライフスタイルを実現 プレミアムフライデーセミナー

参加特典付きセミナー

東京 投資
6月30日 (金)
18:00〜19:30

参加無料 横浜そごう9階・金曜夜開催 初心者向け 女性のためのマネーセミナー 神奈川 投資
7月1日 (土)
13:30〜16:00

第1,309回開催 大胆予測 世界経済・社会情勢と日本の不動産投資

参加特典付きセミナー

東京 不動産投資
7月1日 (土)
14:00〜16:00

参加無料 土曜午後・荻窪タウンセブン開催 20名限定  ~初心者のためのマネーセミナー~ 東京 投資
7月1日 (土)
13:00〜14:30

■■年収300万円からOK 楽しく簡単にわかるサラリーマンのはじめての不動産投資勉強会■■ ※不動産会社ではございません 

参加特典付きセミナー

東京 不動産投資
7月1日 (土)
14:00〜16:00

無料開催:東京国際フォーラム 50代~70代のための資産運用セミナー 投資信託を活用してワンランク上の豊かなシニアライフを送る 東京 投資
7月2日 (日)
13:00〜15:30

渋谷ヒカリエ開催 2時間でスッキリわかる 不動産投資入門セミナー 東京 不動産投資
7月2日 (日)
14:00〜16:00

好評につき関西で再開催 (無料)不動産投資初心者向けセミナー 不動産投資を始めるなら今がチャンス 働きながら無理なく不動産投資を始めて資産をふやす方法 大阪 不動産投資
7月3日 (月)
19:30〜20:30

あなたの不安の種 全て取り除きます。プロだけが知る 不動産投資の失敗事例 大公開

参加特典付きセミナー

東京 投資
7月3日 (月)
14:00〜16:00

参加無料 月曜午後・新宿開催 20名限定 女性講師  女性のためのマネーセミナー 東京 投資
7月5日 (水)
19:00〜20:45

●ニッポン放送後援●6億円サラリーマンが明かす これから始めても成功するマンション投資 (基礎編) 東京 不動産投資
7月5日 (水)
19:00〜21:00

満席御礼 水曜夜・神田開催 8名限定 女性講師 目指せ富女子 マネーセミナー~貯金女子から投資女子へ~ 東京 投資
7月5日 (水)
19:30〜22:00

世界一楽しく簡単な1億円の資産づくりの方法  ■資産設計勉強会■

参加特典付きセミナー

東京 投資
7月6日 (木)
19:30〜21:15

横浜開催 少ない資金で始める 価格1,300万円以下主体の都心中古ワンルーム投資 神奈川 不動産投資
7月6日 (木)
14:00〜16:00

参加無料 木曜午後:立川開催  10名限定 初心者向け 女性のためのマネーセミナー 東京 投資
7月6日 (木)
19:30〜21:00

あの品川Vタワーで開催 (無料)マネーのカリスマ・ 伊藤亮太FPが伝授 30代40代から投資を始めて一生涯 安定的な収入を確保し続ける方法 東京 投資
7月6日 (木)
19:00〜20:45

池袋開催 低価格中古ワンルームの借入申込金融機関と成功する為の出口戦略(未公開情報あり) 東京 不動産投資
7月7日 (金)
19:00〜20:45

新宿開催 少ない資金で始める 価格1,300万円以下主体の都心中古ワンルーム投資 東京 不動産投資
7月7日 (金)
18:30〜20:15

有楽町開催 都心の低価格中古マンションで年収600万円アップする (未公開情報あり) 東京 不動産投資
7月8日 (土)
12:00〜14:10

恵比寿開催 売れすぎて売り物のない不動産屋のマンション投資セミナー 東京 不動産投資
7月8日 (土)
13:30〜15:40

26歳・貯金80万円でマンションを購入 女性オーナー・FPが語る 不動産投資セミナー

参加特典付きセミナー

東京 不動産投資
7月8日 (土)
12:30〜16:00

池水雄一氏講演 BruceがGOLDのゆくえを熱く語る リスク高まる2017年後半のGOLD投資のポイントはここだ 東京 投資
7月8日 (土)
14:00〜16:00

託児所付:参加無料 ・浦和駅前開催 20名限定 初心者向け  女性・ご夫婦・カップルのためのマネーセミナー 埼玉 投資
7月8日 (土)
13:00〜15:10

テレビ東京 ガイアの夜明け 出演FPが教える マンション投資で手取り月収20万円を実現のための不動産投資セミナー《特別出演》金融機関に勤務するマションオーナー 東京 不動産投資
7月8日 (土)
12:25〜16:00

モーリー・ロバートソン氏 川合美智子氏他~日産証券夏季特別セミナー 株・為替・金 サマーラリーを読む。 東京 先物
7月8日 (土)
12:00〜15:00

42歳以下限定 失敗事例から学ぶ 不動産会社の 失敗しない選び方 と 8大選定基準 東京 不動産投資
7月9日 (日)
10:00〜12:10

<書籍第二弾*発売記念>行列のできる売り物のない不動産屋の投資セミナー 東京 不動産投資
7月9日 (日)
14:00〜16:00

参加無料 日曜午後・新宿駅東口開催 20名限定  ~初心者のためのマネーセミナー~ 東京 投資
7月11日 (火)
19:30〜21:00

■■年収300万円からOK 楽しく簡単にわかるサラリーマンのはじめての不動産投資勉強会■■ ※不動産会社ではございません 

参加特典付きセミナー

東京 不動産投資
7月12日 (水)
19:00〜20:45

不動産投資初心者のための 中古ワンルームマンション投資セミナー 東京 不動産投資
7月12日 (水)
19:00〜21:00

参加無料 水曜夜・ホテルサンルート新宿開催 20名限定☆女性講師 女性のためのマネーセミナー 貯めて殖やすための基礎講座 東京 投資

▼マネーセミナー カテゴリー