【J-SOXマスター講座】 業務プロセス統制における3点セット作成演習

このセミナーで学べること

内部監査部門の管理者の方や新たにJ-SOX担当になられた方から、『内部統制の内容や評価実務を学習させる機会がない』『前任者が退職してしまい、内部統制評価をどのように進めるべきかわからない』といったお悩みを聞くことが多いです。最近は、J-SOXの実務に関するセミナーはあまり開催されることがなく、また社内において、新任の担当者向けに内部統制の構築・評価作業を一から教育する機会を設けるのは、なかなか難しいのが実情のようです。

AIMC（エイアイエムコンサルティング）では、新しくJ-SOXの担当となられた方を対象に、内部監査人育成プログラムとして【J-SOX入門講座】および【J-SOXマスター講座】を開催しています。当プログラムは、J-SOXの構築から評価まで、実務作業の一連の流れを学習していただくことを目的としており、当プログラムで学習した内容を基礎にして、円滑に実務を担当していただける教育の機会としてご利用いただくことを目指しております。

今回は、『【J-SOXマスター講座】 業務プロセス統制における3点セット作成演習』と題し、J-SOXを担当される方を対象に、業務プロセス統制における3点セットの内容を理解し、3点セットの作成方法を体験することにより、これから3点セットを作成・更新するために必要な知識を習得していただく内容になっております。これからJ-SOXを担当される方は勿論、すでに実務を担当している方でも復習の機会としてご利用ください。

※「3点セット（業務記述書・業務フロー図・リスクコントロールマトリクス）」を配付して、3点セットの意義・内容から作成方法まで詳細に解説いたします。実際に3点セットを作成してみることで、実務作業を演習・体験することができる講座となっております。


■プログラム.1：【J-SOXマスター講座】3点セットの内容・作成方法と「販売プロセス」作成演習
　講師：AIMC内部統制コンサルタント

J-SOX対応で特徴的な作業は、3点セット（①業務記述書②業務フロー図③リスクコントロールマトリクス）を作成することです。J-SOX担当者は、3点セットの内容を理解して、その作成と更新ができなければなりません。本講座では、3点セットの内容を正しく理解したうえで、業務プロセス統制における3点セットの作成方法について解説するとともに、「販売プロセス」における3点セットの作成を演習いたします。
【講座内容】
・3点セットの記載項目 ・リスクとコントロール/アサーション ・3点セット作成マニュアル ・【演習】業務フロー図・RCM作成演習（「販売プロセス」） ・3点セットの記載例の解説


■プログラム.2：【J-SOXマスター講座】3点セットの内容・作成方法と「購買プロセス」作成演習　
　講師：AIMC内部統制コンサルタント

3点セットは業務手順書や業務マニュアルとは異なるものです。3点セットでは、財務報告リスクとコントロールを明確にして、アサーション（監査要点）ごとにリスクとコントロールを対比させることがポイントになります。本講座では、3点セットの作成方法をマスターするため、3点セットの作成ポイントや3点セットを巡る誤解・実務上の留意点を解説するとともに、「購買プロセス」における3点セットの作成を演習いたします。
【講座内容】
・【演習】業務フロー図・RCM作成演習（「購買プロセス」） ・3点セットの記載例の解説 ・3点セット作成範囲 ・3点セットによくある誤解 ・3点セットを巡る実務上の留意点


■質疑応答：3点セットの理解・作成にあたって

当日は、『3点セット』を配付して詳細に解説いたします。講座内容に不明点等がありましたら、コンサルタントが回答させていただきます。参加された方が自社に戻り、難なく3点セットを作成いただくための質疑応答の時間を設けております。不明点を解消する機会としてご利用ください。