【第3回】内部監査人育成のための内部統制入門講座　～業務プロセス統制の重点理解！その基礎と応用～

このセミナーで学べること

Opening：9年目に突入した内部統制報告制度 ～10年目にむけた取り組みとは～

■Curriculum1：業務プロセス統制入門 ～新任内部監査人が最初におさえるべきこと～
新任監査人が最初に理解しておくべき、業務プロセス統制の基礎知識を解説いたします。業務プロセス統制の評価範囲、整備・運用状況評価の方法から、年間スケジュールまで、業務プロセス統制の評価を始める前に理解しておくことが望まれる内容を解説いたします。

◆カリキュラム紹介◆
・業務プロセス統制の評価範囲　・整備状況評価（ウォークスルー）の実施方法　
・運用状況評価（サンプルテスト）の実施方法　・サンプリング　・年間スケジュール

■Curriculum2：3点セット作成マニュアル ～効率的に3点セットを作成する方法とは～
内部統制報告制度初年度を経験していない新任内部監査人にとって、3点セットを更新することはあっても、新規で3点セットを作成する機会は少ないのではないでしょうか。本カリキュラムでは、新規に3点セットを作成するための考え方と手順を解説いたします。

◆カリキュラム紹介◆
・3点セットとは　・3点セット作成時に肝に銘じること　・新規3点セット作成の流れ　・事前準備
・新規3点セット作成ヒアリング　・新規3点セット作成文書化

■Curriculum3：業務プロセス統制の応用と実務 ～業務プロセス統制の評価効率化と実効性向上のために～
業務プロセス統制の評価をすすめると「内部統制の費用対効果を改善したい」という課題に気付きます。この課題へ対応するには、「評価作業の効率化」と「業務プロセス統制の実効性向上」の２つの命題を満たす必要があります。本カリキュラムでは、この2つへの対応方法を解説いたします。

◆カリキュラム紹介◆
・プロセスの統合　・キーコントロールの選び方　・母集団の選び方　・不備の再発防止策　
・業務記述書の短文化の方法　・3点セットを使った業務改善