【J-SOX基礎講座】 業務プロセス統制における3点セット作成演習

このセミナーで学べること

内部監査部門の管理者の方や新たにJ-SOX担当になられた方から、『内部統制の内容や評価実務を学習させる機会がない』『前任者が退職してしまい、内部統制評価をどのように進めるべきかわからない』といったお悩みを聞くことが多いです。最近は、J-SOXの実務に関するセミナーはあまり開催されることがなく、また社内において、新任の担当者向けに内部統制の構築・評価作業を一から教育する機会を設けるのは、なかなか難しいのが実情のようです。

AIMC（エイアイエムコンサルティング）では、新しくJ-SOXの担当となられた方を対象に、内部監査人育成プログラムとして【J-SOX基礎講座】を開催しています。 本講座は、J-SOXの構築から評価まで、実務作業の一連の流れを学習していただくことを目的としており、本講座で学習した内容を基礎にして、円滑に実務を担当していただける教育・育成の機会としてご利用いただくことを目指しております。

今回は、『【J-SOX基礎講座】業務プロセス統制における3点セット作成演習』と題し、J-SOXを担当される方を対象に、『業務プロセス統制における3点セットの内容』を解説し、『3点セットの作成方法』を体験することにより、これから3点セットを作成・更新するために必要な知識を習得していただく内容になっております。

※「3点セット（業務記述書・業務フロー図・リスクコントロールマトリクス）」を配付して、3点セットの意義・内容から作成方法まで詳細に解説いたします。実際に3点セットを作成してみることで、実務作業を演習・体験することができる講座となっております。


■プログラム.1：【J-SOX基礎講座】業務プロセス統制と3点セットの内容・作成方法
　講師：AIMC内部統制コンサルタント

J-SOX対応で特徴的な作業は、3点セット（①業務記述書②業務フロー図③リスクコントロールマトリクス）を作成することです。3点セットは、業務プロセス統制の対象範囲を中心に作成する必要があり、担当者は、3点セットの内容を理解して、その作成と更新ができなければなりません。
本講座では、業務プロセス統制の対象範囲、3点セットの内容を正しく理解したうえで、業務プロセス統制における3点セットの作成方法についてわかりやすく解説いたします。


■プログラム.2【J-SOX基礎講座】業務プロセス統制における3点セット作成演習
　講師：AIMC内部統制コンサルタント

3点セットは業務手順書や業務マニュアルとは異なるものです。3点セットでは、財務報告リスクとコントロールを明確にして、アサーション（監査要点）ごとにリスクとコントロールを対比させることがポイントになります。
本講座では、3点セットの作成方法を習得するため、3点セットの実例による作成ポイントを解説したうえで、1つの業務プロセスを例にして、業務記述書から業務フロー図・リスクコントロールマトリクスを作成する演習を実施していただきます。

※セミナー当日は、チャット機能によりご質問いただくことが可能です。


■個別相談会： 【セミナー終了後】
3点セット作成にあたっての個別相談会

当日は、『3点セット』を配付して詳細に解説いたします。講座内容に不明点等がありましたら、コンサルタントが個別に回答・指導させていただきます。難なく3点セットを作成いただけるように、不明点を解消する機会としてご利用ください（任意でご参加ください）。

※セミナー当日は、チャット機能によりご質問いただくことが可能です。